贸易欺诈分析

 当前受经贸活动放缓、失业率升高、物价上涨等多方面因素的影响，致使贸易欺诈行为又“重现江湖”。今年以来，部分来自欧洲国家（希腊、塞浦路斯等）、中东国家（叙利亚、黎巴嫩等）的不法分子打着德国、瑞士等欧洲发达国家的某些大买家的旗号与国内出口企业交易，利用买方（大公司）的影响力，以买方的名义向出口企业下订单，企图瞒天过海，骗取货物。这些不法分子利用国际贸易活动流程复杂繁琐、涉及面广，以及当事人缺乏相关知识等漏洞，大肆进行国际贸易欺诈活动，对原本就已复杂严峻的贸易形势而言，无疑是雪上加霜。

如今科技日新月异，欺诈的手段也是日益翻新，使得欺诈方在实施欺诈时，不易被对方察觉；另外，欺诈方还在合同中采用出口企业不熟悉的法律或规则，而由于国际法的现有规定不完备，对国际贸易欺诈打击力度不够，致使欺诈行为发生后，受害人维权成本高企，存在较大困难。因此，打铁还得自身硬，防范国际贸易欺诈的主力军还得靠出口企业自身。出口企业需加强防骗意识，防患于未然。在贸易实操的各个环节都需谨小慎微，签单环节识别交易主体，发货环节跟踪物流情况，售后环节保留书面沟通记录，收款环节履行审慎义务等（图1）。虽然诈骗手段层出不穷，但只要出口企业在整个贸易流程的各个环节注意把控风险，谨慎对待，仍能识破诈骗诡计，避免损失，况且别忘了，还有一直和出口企业“并肩作战”的政策性机构——中国信保。

(图1)

据不完全统计，中国信保福建分公司（以下简称“福建信保”）最近三年内陆续收到涉嫌贸易欺诈的案件约15宗，金额高达250万美元。其中不乏抗风险能力相对较弱的小微出口企业受到波及，企业因此遭受致命打击，财货两空。

福建信保经梳理上述涉嫌贸易欺诈的案件，将案件分为两大类型：第一类，买方自身涉嫌诈骗：2017至2018年集中爆发多宗类似案件，买方提走货物后下落不明，根据福建信保海外渠道反馈，该诈骗行为的幕后主导多为吉普赛人；第二类，第三方冒用买方名义与出口企业交易：买方否认贸易，否认债务，货物大多发往第三方。且看以下案例：

1，展会初结识，相谈甚是欢

2019年德国某专业食品展上（该展会已有100多年历史），出口企业Y与自称来自黎巴嫩某公司的S结识，S称其司在食品行业深耕10多年，表达了下单意向，不仅展示了业内人使用的专业标准，还在交流中表现出较高的专业水平。企业Y与S相谈甚欢，一拍即合。展会后即确定订单，企业Y按照S指示于2019年12月如约将货物发往叙利亚，支付方式为“见提单副本支付全款”。

2，款项迟迟未到账，是曲折还是戏多

货物到港前几天，S向企业Y发送一张付款水单，然而企业Y却迟迟未收到款项。S随即表示货款途经美国中转被拦截，要求企业Y先放货。水单显示付款主体在尼日利亚，S向企业Y解释是因为在尼日利亚购买美元，所以直接从尼日利亚付出。按照合同约定支付方式，迟迟未收汇的企业Y未放单，并向福建信保报案。

3，假作真时难分辨，海外调查即拆穿

福建信保委托海外律师介入调查，该黎巴嫩公司负责人书面否认贸易，表示其根本不认识S，也不认识提单收货人及出口企业Y。同时，该负责人指出其公司主营业务与本案项下的货物无关，S所用邮箱也并非其公司邮箱。S“私信”企业Y表示为了不让信保介入此事，其故意让黎巴嫩公司的负责人否认贸易，如此一来，信保便会退出此案。经信保海外渠道调查，该黎巴嫩公司在叙利亚并无分支，公司的高管名单也无S的名字。因货物滞港已久，考虑到S一套“不靠谱”的说辞，企业Y不得不寻找新买方处理该批货物，以最大程度减损。